（2012年1月8日武汉市第十三届人民代表大会第一次会议主席团第四次会议通过）

武汉市第十三届人民代表大会第一次会议审查了市人民政府提出的《关于2011年全市和市本级预算执行情况与2012年全市和市本级预算草案的报告》以及2012年全市和市本级预算草案。计划预算审查委员会在武汉市第十二届人民代表大会财政经济委员会对预算报告和预算草案进行初步审查的基础上，根据各代表团的审查意见，又作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、计划预算审查委员会认为，2011年预算执行情况总体是好的。全市财政收入完成17959889万元，为预算的111%，比上年增长26.8%。地方财政收入11942998万元，为预算的115%，同比增长32%，其中：地方一般预算收入6732589万元，为预算的123.9%，同比增长40%；基金预算收入5210409万元，为预算的105.3%，增长22.9%。全市财政支出预计为12306574万元，为预算的94.5%，比上年增长24.3%。

市本级地方财政收入完成7512528万元，为预算的105.3%，同比增长24%，其中经常性财政收入增长21.2%。市本级财政支出预计7558731万元，为预算的91.4%，比上年增长22.8%。

市本级财政收支平衡预计情况为：总收入12220260万元，总支出11731688万元，收支相抵，累计结余488572万元，其中：按规定专项结余264168万元（其中：市直238266万元），净结余224404万元（其中：市直126366万元），实现了收支平衡并有结余（净结余主要来源于预算超收收入，已纳入2012年预算安排）。

2011年，市人民政府及其财税部门在市委正确领导下，全面贯彻党和国家的各项方针政策，认真落实市十二届人大七次会议提出的各项要求，坚持以科学发展为主题，着力促进经济发展方式转变和经济结构调整，财政收入超额完成预算，继续保持了较快增长；继续加大了对“三农”、教育、科技、文化、医疗卫生、社会保障和就业等事业的支持力度，各项重点和民生支出得到较好保障。进一步加强财政管理制度改革，完善财政运行机制，支持优化投资环境，财政在保增长、控物价、调结构、惠民生、促和谐等方面发挥了重要作用。

同时应该指出，在预算执行和财政运行中还存在一些需要注意的问题，主要是：财政收入增长结构还不够协调，对民生的保障力度还需加大；部分财政专项资金统筹集中不够，资金使用效益尚需提高；少数部门和单位预算执行不够规范，财政监督管理有待进一步加强。这些都需要在今后工作中切实加以解决。

二、2012年的预算安排，全市财政收入20297835万元，增长13%。地方财政收入13636736万元，增长14.2%。其中：地方一般预算收入7607816万元，增长13%；基金预算收入6028920万元，增长15.7%。全市财政支出13557762万元，比上年初预算数增长28.7%。

市本级地方财政收入8619755万元，增长14.7%，其中经常性财政收入增长10.4%。在市本级地方财政收入中，地方一般预算收入4025725万元，增长13.2%；基金预算收入4594030万元，增长16.1%。市本级财政支出8494546万元（含中央、省固定性转移支付，不含中央、省非固定性转移支付及上年结转），比上年初预算数增长19.1%。其中：一般预算支出3851646万元；基金预算支出4642900万元。

市本级财政收支平衡情况是：市本级总收入11170669万元，其中：（1）当年市本级地方财政收入8619755万元；（2）增值税和消费税税收返还收入549906万元；（3）所得税基数返还收入151980万元；（4）中央、省固定性转移支付474961万元；（5）下级上解收入885495万元；（6）上年按规定专项结余264168万元；（7）上年净结余224404万元。市本级总支出11170669万元，其中：（1）当年市本级财政支出8494546万元；（2）上解上级支出1741394万元；（3）增值税和消费税税收对区返还74402万元；（4）所得税基数对区返还87988万元；（5）补助下级支出772339万元。市本级财政收支安排是平衡的。

计划预算审查委员会认为，2012年预算草案贯彻了党的十七大、十七届五中、六中全会和中央、省、市经济工作会议精神，体现了紧紧围绕科学发展主题、加快转变经济发展方式主线和继续实施积极财政政策的要求，符合我市经济社会发展实际。预算收入安排积极稳妥，预算支出安排重点突出，统筹兼顾了经济社会全面发展的要求，提请人大会议审查的部门预算和专项资金预算的规范性和公开性进一步增强，政府为实现预算所提出的措施可行。

计划预算审查委员会建议，批准市人民政府提出的《关于2011年全市和市本级预算执行情况与2012年全市和市本级预算草案的报告》，批准2012年市本级预算草案（包括提交大会审查的部门预算草案和财政专项资金预算草案）。2011年市本级决算待正式编报后，报市人大常委会审查和批准。

三、2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年，切实做好今年财政预算工作，对于巩固经济社会发展的良好势头，迎接党的十八大胜利召开，具有重大意义。计划预算审查委员会根据代表们的审查意见，提出如下建议：

（一）积极培植壮大财源

要进一步发挥财政职能作用，加快推进经济发展方式转变和经济结构调整，着力提高税收收入占一般预算收入的比重，实现财政收入持续稳定增长。要继续大力实施工业强市战略，统筹整合财政专项资金，集中财力支持先进制造业和现代服务业发展。进一步加大自主创新、节能减排和科技成果转化的支持力度，加快改造提升传统产业，积极培育发展战略性新兴产业。要认真落实好促进企业发展的各项财税政策，继续实施民营经济成长工程，帮助中小企业特别是小微企业解决发展中的实际困难，稳固财源增长基础。

（二）大力保障和改善民生

要进一步调整优化财政支出结构，继续加大对“三农”的投入，加强以农田水利为重点的农业农村基础设施建设，进一步完善落实强农惠农富农政策，促进农业增产、农民增收和农村发展。要继续加大教育、文化、医疗卫生、社保、保障性住房等社会事业和民生领域的支持力度，促进合理配置公共教育资源，推动文化事业发展，切实减轻居民医药费用负担，提高社会保障水平。着力解决就业、食品安全、环保等关系人民群众切身利益的实际问题，做好困难群众的救助工作。要进一步支持加强和创新社会管理，推进城市建设，加强环境综合治理，增强人民群众的幸福感。

（三）加强财政预算管理

要优化纳税服务，认真落实结构性减税政策；依法加强税收和非税收入征管，确保依法征收、应收尽收。建立健全预算支出责任制度，加强预算执行动态监控，严格预算支出执行管理，切实增强预算执行的约束力。要狠抓项目前期准备、项目评审等基础性工作，强化项目支出管理，加快预算下达并按照预算和项目进度拨付资金。加强重大财政专项资金、重大财政支出项目执行情况的检查，确保财政资金安全、规范、高效使用。要进一步弘扬艰苦奋斗的优良作风，反对铺张浪费，继续从严控制“三公”等一般性财政支出，推进节约型机关建设。

（四）强化财政预算监督

要建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，进一步规范公共财政预算，健全政府性基金预算，推进国有资本经营预算和社会保障基金预算编制工作。进一步强化预算绩效管理，扩大预算支出绩效评价范围，并逐步建立与预算资金安排相结合的绩效考核评价机制。要加强政府投融资平台监管，切实防范和化解财政风险。加强财政监督制度建设，强化对制度落实情况的监督检查，严肃查处违纪违规行为。要进一步发挥审计监督的建设性作用，加大预算执行审计力度，不断推进财政科学化精细化管理。

以上报告，请予审议。

武汉市第十三届人民代表大会

第一次会议计划预算审查委员会

2012年1月6日