——2003年7月30日在武汉市第十一届人大常委会第五次会议上
武汉市财政局局长 张福来

主任、各位副主任，秘书长，各位委员：
我受市人民政府委托，现在向市人大常委会报告上半年武汉市预算执行情况，请予审议。
今年以来，在市委、市政府的领导下，在市人大的监督支持下，全市各级各部门认真贯彻党的十六大精神，掀起学习“三个代表”重要思想的新高潮，取得了抗击“非典”斗争和经济建设的阶段性胜利。上半年，全市国内生产总值完成787.67亿元，增长11.9%； 规模以上工业增加值完成202.56亿元，增长14.1%； 社会消费品零售总额完成403.9亿元，增长11.4%； 固定资产投资额200.37亿元，增长18.6%；城镇居民人均可支配收入4401.4元，增长8.5%。在此基础上，全市财政收入顺利实现“时间过半、完成任务过半”，财政支出基本保证了各项重点支出的需要，预算执行情况较好。
一、上半年全市预算执行情况
(一) 财政收入完成情况
上半年，全市财政收入完成1145370万元，为年度计划的52%，比去年同期增长19.6%。其中：地方财政收入完成487408万元，为年度预算的52.7%,增长16.5%。
市本级财政收入完成270236万元，为年度预算的46.9%，比去年同期增长0.8%。市级收入增幅较低的原因：一是由于体制调整，去年同期数难以确定，按进度推算的去年同期数不尽准确； 二是非税收入主要是罚没收入和基金收入比去年同期减少。具体情况是：
1、一般预算收入完成222944万元，为年度预算的49.5%，增长5.6%。其中：
增值税完成50082万元，为预算的51%，增长19%，主要是制造业和贸易业的拉动，全市制造业、批发和零售贸易业全额入库增值税27.1亿元和9.59亿元，分别增长19.8%和24.1%。
营业税完成50930万元，为预算的53.7%，增长2.1%，主要是去年同期基数较高，加上今年“非典”疫情对旅游、餐饮、交通运输、商务服务等三产业营业税带来一定影响。5月份，餐饮业入库营业税988万元，比去年同月下降13.2%，减收150万元； 交通运输业入库营业税1739万元，下降5.5%，减收102万元。6月份，商务服务业营业税下降36.7%，减收1989万元。
城建税完成24760万元，为预算的48%，增长19.8%，主要是武钢、石化和烟厂三家重点企业入库的带动，共入库1.36亿元，增长47.3%。
企业所得税完成20370万元，为预算的37.9%，增长7.7%。
个人所得税完成8165万元，为预算的55.4%，增长25.1%，主要是税务部门加强了对个人所得税的代扣代缴、强化了对高收入行业和群体的控管。
其他工商税收完成16744万元，为预算的45.7%，下降21.4%，主要是固定资产投资方向调节税和屠宰税取消后，去年征收了部分尾欠，今年这两个税种入库为零。
耕地占用税和契税完成5642万元，为预算的46.5%，增长53.7%，主要是房地产市场活跃，契税增加较多。
行政性收费收入完成24543万元，增长18.3%。
罚没收入完成13218万元，下降16.3%，主要是规范罚没管理后，工商、物价等部门罚没收入减少。
排污费收入完成950万元，增长5.4%。
教育费附加收入完成7499万元，增长4.2%。
其他收入完成2937万元，下降43.2%。
此外，财政弥补国有企业计划亏损补贴2896万元，为预算的18.3%，比去年同期增加1228万元，主要用于商业和粮食储备等企业的政策性亏损补贴。
2、基金收入完成47292万元，为预算的37.6%，比去年同期减少9548万元，下降16.8%，主要是新菜地开发基金和地方财政税费附加收入减少。新菜地开发基金入库700万元，比去年同期减少2154万元，下降75.5%；城镇公用事业附加收入入库5861万元，比去年同期减少1654万元，下降22%，主要是电费附加和水费附加欠交上升，入库下降。
(二) 财政支出情况
上半年，全市财政支出645702万元，为年度预算的53%，比上年同期增长23%。
市本级财政支出360225万元，为年度预算的50.2%，比上年同期增长22.4%，重点保证了“非典”防治、工资发放、机关运转、社会保障以及农科教等法定支出的需要。主要项目情况是：
基本建设支出17500万元，增长6.1%；
企业挖潜改造支出3398万元，下降15.1%，主要是预算安排上比上年减少结构调整资金5000万元，按进度拨付支出相应下降；
城市维护费20038万元，增长30.8%，主要是城建税完成情况较好，城市维护费支出进度相应加快；
科技三项费用3868万元，增长75.8%，主要是去年同期项目计划下达较晚，基数较低；
支农支出4665万元，增长48.1%，主要是拨付了农业综合开发上年结转项目资金1900万元；
社会保障补助支出8628万元，下降27.5%，系由于省拨补助资金改从专户支出，由省列报支出，未统计在市支出中；
文体广播事业费6260万元，增长17.4%；
教育支出9694万元，下降14.7%，主要是去年同期一次性拨付新江汉大学等专项资金约3000万元；
卫生事业费6315万元，增长19.9%；
科学支出2407万元，增长43.6%，主要是专项经费拨付进度比去年加快；
行政管理费16441万元，增长28.1%，主要是今年公用经费标准提高，按部门预算进度月拨增加；
公检法司支出28532万元，增长60.5%，主要是今年公用经费标准提高，按部门预算进度月拨增加，以及拨付市中级人民法院基建经费和公安交管局项目经费共2000万元；
武汉开发区支出44741万元，增长7.8%，东湖开发区支出47000万元，增长40.3%；
其他支出34084万元，增长81.5%，主要是“三车”整治增支14000万元；
基金支出38288万元，增长49.9%，主要是土地有偿使用支出增加11000万元。
二、预算执行的主要特点及存在的问题
(一)财政收入均衡入库，增幅逐月上升。上半年全市财政收入进度为52%，完成“硬过半”，月均入库8.6%，实现了均衡入库。前6个月全市财政收入累计增幅分别为13.4%、16.1%、17%、18.1%、19.2%、19.6%，呈逐月上升之势。
(二)以钢铁、汽车、卷烟和石化为龙头的重点税源企业仍然是我市财政增收的支柱。上半年，武钢通过加大技术改造力度，狠抓产品质量管理和效益提高，同时受内需拉动和价格上涨的影响，实现销售收入114亿元，增长27.4%，上缴各项税金13.34亿元，增长36.2%；武烟调整产品结构初见成效，实现销售收入20.7亿元，增长14.6%，上缴税金10.94亿元，增长10.9%；神龙产销两旺，累计产车5.51万辆、销售5.22万辆，分别增长76.7%和55.4%，实现销售收入58亿元，增长63.5%，上缴税金5.29亿元，增长62.7%；武石化销售汽柴油96万吨，增长11.4%，实现销售收入31亿元，增长27.5%，上缴税金4.08亿元，增长33.2%。上述四家企业合计上缴税收33.6亿元，增收7.6亿元，约占全市税收增加额的一半，占全市财政收入增加额的40%。
(三)各区财政收入快速增长，对全市财政收入增长起到了较强的拉动作用。上半年，十三个区全口径财政收入完成64.08亿元，为目标任务的55.5%，增长36.9%，进度和增幅分别高于全市平均水平3.5和17.3个百分点。
(四)税收占财政收入比重有所提高。按照国家有关规定，今年取消了部分行政事业性收费项目，并规范了罚没管理，非税收入增势与往年相比明显减缓。同时，税务部门坚持依法治税，强化征收管理，全面落实征管“七率”和执法责任制的量化考核，不断提高征管质量和服务水平，促进了税收增长。因此，上半年全市税收占财政收入的比重为83.7%，比上年同期提高0.8个百分点。
总的看，上半年全市财政预算执行情况是好的，但仍然存在一些不容忽视的问题和困难：
一是由于市级罚没收入、基金收入等下降，非税收入增势减缓，导致市级收入与区级收入的进度不同步，增加了下半年完成市级收入任务的难度。
二是受“非典”和一些政策性因素的影响，税收从5月份开始出现了增幅回落势头，1-4月份两个税务部门税收累计增幅为23.4%，5月末下降为22.5%，6月末进一步降为21.5%，另外，有些减收因素还将在下半年进一步显现出来。
三是企业欠税有所增加。据国税部门统计，上半年全市增值税、消费税累计产生新欠2.73亿元，比去年同期欠交上升15.4%。
此外，偷税、逃税、骗税、抗税等违法乱纪行为仍然不同程度地存在。
对以上存在的问题，我们要认真分析原因，并想方设法加以解决。
三、确保完成全年财政预算任务的措施意见
针对目前预算执行中反映出来的问题和困难，下半年，我们将在市委、市政府的领导下，在市人大的监督支持下，认真贯彻落实全国、全省增收节支工作会议精神，进一步统一思想认识，加强组织领导，开源节流，增收节支，确保圆满完成全年财政预算任务。
(一)大力支持经济发展，不断夯实财源基础。经济是财政的基础。发展是我市当前的第一要务。要按照我市经济发展战略，把积极支持、服务于全市经济发展作为壮大财源的立足点，重点支持发展武汉开发区、东湖开发区、青山、东西湖和汉正街五大制造业板块，钢铁、汽车、光电子、医药、环保、烟草及食品、纺织服装、造纸及包装印刷、石油化工和家电等十大优势产业，以振兴武汉制造业带动整个经济的发展；巩固和发展“钢、车、烟、酒”等支柱财源，建立财政与经济良性互动、协调发展的机制。按照“深度参与，贴近服务”的要求，支持加快新一轮国企改革，重点是深化产权和用工制度改革，促进大企业做大做强，打造“武汉制造”的精品名牌，小企业放开搞活，小产品办成大企业、大财源，提高企业的核心竞争力。积极支持民营经济等非公有制经济发展，优化结构，加强管理，提高效益，不断提高非公有制经济在地方财政收入中的份额。强化项目兴市工作，努力加快在建市级重点项目建设，推进重大项目前期进程，积极争取外资和国债资金，启动民间投资，加大投资力度，扩大投资规模。大力支持物流业、服务业等三产业发展，提升产业层次，改善城市功能，培育消费市场，扩大消费需求，弥补“非典”对第三产业带来的不利影响。认真落实扶持出口的各项措施，继续安排外贸出口资金，支持企业扩大出口，培育外贸出口大商品、大企业，提高企业在国际市场的竞争力。坚持不懈地抓好农业结构调整、农业产业化经营和县域经济发展等工作的落实，促进农村经济发展和农民增收。按照“拉长产业链，形成企业群，构建经济圈”的要求，进一步推进武汉经济圈的建设，加强与周边城市的经济合作，不断拓展发展空间。加快经营城市步伐，加大招商引资力度，多渠道、全方位筹措资金，全面促进城市建设和经济发展，通过做大经济“蛋糕”，增加对财政的贡献。
(二)大力组织财政收入，确保完成全年预算任务。进一步加强领导，强化责任，确保各项增收措施落实到位，努力实现应收尽收，不折不扣地完成全年收入目标任务。进一步加强部门之间的协调配合，建立财税库联系制度，分析收入形势，研究解决问题，形成征管合力。继续坚持“加强征管，堵塞漏洞，清缴欠税、惩治腐败”的十六字方针，努力推进税收征管的模式创新、方式创新和制度创新，加快信息化建设步伐，依法治税，以税聚财，不断提高税收征管效率和财政收入质量，提高税收占财政收入的比重和财政收入占GDP的比重。按照突出重点、分类指导的工作思路，进一步加大重点税源的监控力度，着重加强对增值税、营业税、个人所得税、企业所得税等重点税种，以及重点企业、重点行业和重点环节的跟踪监管，确保主体税收收入的稳定增长。大力清理和压缩欠税，防新欠，压老欠，坚决把欠税压下来。严格执行国家税收政策，一方面要不折不扣地落实好各级出台的抗“非典”优惠政策、支持再就业的优惠政策等一系列扶持政策，支持经济发展，维护社会稳定；另一方面加大财税稽查和执法力度，严厉打击各种偷逃骗税行为，防止“跑、冒、滴、漏”，保证经济发展的成果比较客观地反映到税收增长上来。进一步加强行政事业性收费和罚没收入等非税收入的征管，不断完善非税收入的收缴体制，广泛推行执收单位开票、银行代收、财政监管、收入直达国库或财政专户的缴款方式，同时积极研究促进依法收缴的新办法，在征管中既不能乱罚款、乱收费，也不能让合法依规的收入流失，确保非税收入正常增长。
(三)严格控制财政支出，确保全年财政收支平衡。全市各级各部门都要坚持“两个务必”的方针，牢固树立过紧日子的思想，强化勤俭节约意识，开源节流，增收节支，确保实现财政预算平衡。严格预算执行，硬化预算约束，凡未经正常程序报批列入预算的项目支出一律不能支出，对部门单位履行工作职责必需的新增支出要统筹考虑，自我消化。进一步调整和优化支出结构，坚决控制和压缩一般性财政支出，重点是非生产性建设项目、会议费、差旅费、电话费等公用经费、小车购置、出国和楼堂馆所建设等，严禁公款大吃大喝，坚决制止公务接待中的铺张浪费行为。在资金的使用上，要分清轻重缓急，做到统筹安排，真正把有限的财政资金用在“刀刃”上，集中财力确保工资发放、社会保障、农村税费改革等必需的经费支出。特别是要按照省委、省政府深化县乡机构改革、降低财政供养人员系数的要求，严格定员、定岗、定编到人，努力在减人、减事、减支上收到实效，逐步降低行政运行成本。
(四)大力推进财政改革，不断提高财政资金使用效益。进一步加快部门预算、国库集中收付、政府采购和收支两条线等改革步伐，使财政预算支出更加科学合理和规范透明。把推行部门预算改革同落实“收支两条线”管理结合起来，实行综合预算管理。积极推进国库集中收付制度改革试点，简化拨款的中间环节，从机制上防止财政资金被挤占、挪用。严格按照《政府采购法》的要求，规范采购程序，严肃采购纪律，扩大采购范围，增加采购规模，凡是用政府财政性资金购买政府采购目录规定产品和服务的支出，都必须实行政府采购。
(五)严格依法理财，不断规范财政财务管理。严格执行《预算法》和《武汉市预算审查监督条例》，坚持先有预算后有支出，硬化预算约束，强化预算监督，将各项行政事业性收支活动全部纳入政府财政、审计监管。认真贯彻《会计法》，严厉打击财会领域的做假行为，努力提高财会从业人员的诚信水平和会计信息质量，在全社会营造更加规范的依法理财、依法治税环境。健全和完善财政资金的追踪问效和反馈机制，切实加强对各种财政性资金使用情况的监督检查，坚决制止挤占、挪用和损失浪费行为，依法查处违法违纪行为，规范财政财务管理，不断提高增收节支工作成效。
主任、各位副主任，秘书长，各位委员：当前全市上下正在认真掀起学习“三个代表”重要思想的新高潮，我们要在“三个代表”重要思想的指引下， 全面深入地贯彻党的十六大和市十次党代会精神，按照年初人代会确定的全市社会经济发展目标，真抓实干，奋力拼搏，为武汉的经济发展，为全面建设小康社会做出我们应有的贡献。